- Sigortanın Doğuşu, Tanımı, Risk’in Tanımı, Sınıflandırılması ve Sigorta Sözleşmesinin Tanımı - Sigorta Şirketlerinin Organizasyon Yapısı - Sigortanın Genel İlkeleri - Türkiye’de Uygulanan Sigorta Branşları ve Genel Şartlar - Yönetim Açısından Hasar, Tazminat İş ve İşlemleri - Reasürans - Türk Sigorta Sisteminde Bulunan Kurum ve Kuruluşlar
İÇİNDEKİLER SUNUŞ III ÖNSÖZ .VII GİRİŞ .1 SİGORTANIN TARİHİ 12 Dünyada Sigortacılığın Tarihi Gelişimi12 Ülkemizde Sigortacılık. 17 ÖZEL SİGORTA-SOSYAL GÜVENLİK (SİGORTA) AYIRIMI VE ÖZEL SİGORTANIN SINIFLANDIRILMASI 26 SİGORTA VE REASÜRANS ŞİRKETLERİNİN KURULUŞU, RUHSAT ALMALARI İLE BİREYSEL EMEKLİLİK ŞİRKETLERİNİN KURULUŞU.31 1. SİGORTANIN DOĞUŞU, TANIMI, RİSK’İN (TEHLİKE)’NİN TANIMI, SINIFLANDIRILMASI VE SİGORTA SÖZLEŞMESİNİN TANIMI BİRİNCİ BÖLÜM 1.1 SİGORTANIN DOĞUŞU VE TANIMI 37 1.1.1 Sigortanın Doğuşu37 1.1.2 Sigortanın Tanımı. .38 1.2 RİSK (RİZİKO = (TEHLİKE)’NİN TANIMI VE SINIFLANDIRILMASI İLE SİGORTA SÖZLEŞMESİNİN TANIMI . 39 1.2.1 Riskin (Tehlikenin) Tanımı39 1.2.2 Riskin Sınıflandırılması. 40 1.2.3 Sigorta Sözleşmesinin Tanımı.45 1.3 BÜYÜK SAYILAR KANUNU (BSK).47 1.4 SİGORTANIN İŞLEVLERİ VE YARARLARI . 50 1.5. SİGORTANIN ÖNEMİ VE FONKSİYONLARI.54 1.6 SİGORTA SÖZLEŞMESİNİN TARAFLARI, UNSURLARI, NİTELİKLERİ, BAZI SİGORTA VE REASÜRANS KAVRAMLARI, SİGORTA PRİMİ VE HESABI, SİGORTA TARİFELERİ İLE PRİM TESPİT KURALLARI 55 XIV FERUDUN KAYA | MEHMET KAHYA SİGORTA ve SİGORTACILIK 1.6.1 Sigorta Sözleşmesinin Tarafları 55 1.6.1.1 Sigortacılar (Sigorta Şirketleri)56 1.6.1.2 Sigorta Ettiren/ Sigortalı/Lehdar/Sigorta Aracıları. 57 1.6.2. Sigorta Sözleşmesinin Unsurları63 1.6.2.1 Sigortalanabilir Menfaat (Çıkar).63 1.6.2.2 Risk, (Riziko) Tehlike 66 1.6.2.3 Sigorta Bedeli-Sigorta Değeri.68 1.6. 2.3.1. Eksik Sigorta. 71 1.6.2.3.2. Aşkın Sigorta74 1.6.2.3.3. Takseli (Mutabakatlı Kıymet) Sigorta 75 1.6.2.4 Bir Menfaatin Birden Çok Sigortacı Tarafından Sigortalanması .76 1.6.2.4.1. Müşterek Sigorta (Koasürans)77 1.6.2.4.2. Çifte Sigorta .78 1.6.2.4.3. Kısmi Sigorta79 1.6.2.5. Sigorta Ücreti (Prim). 80 1.6.3 Sigorta Sözleşmesinin Nitelikleri83 1.6.4 Bazı Sigorta ve Reasürans Kavramları.86 1.6.4.1 Sigorta Sözleşmesi (Poliçe) .86 1.6.4.2 Sigorta Bedeli-Sigorta Değeri.87 1.6.4.3 Sigorta Dönemi ve Süresi.88 1.6.4.4 Sigorta Başlangıç Tarihi88 1.6.4.5 Sigortanın Sona Ermesi89 1.6.4.6 Sigortanın Konusu89 1.6.4.7 Tazminat Talebi.89 1.6.4.8 Zorunlu Sorumluluk Sigortaları.89 1.6.4.9 Sigorta Teklifnamesi (Soru Formu).90 1.6.4.10 Tecditname (Yenileme/Uzatma Belgesi) .91 1.6.4.11 Muvakkat (Geçici) Sigorta İlmühaberi (Kuvertür Notları)91 1.6.4.12 Zeyilname (Poliçe Eki) .92 1.6.4.13 Hasar Tazminat Makbuzu (İbraname=Aklama Belgesi) 93 1.6.4.14 Koasürans (Müşterek, Birleşik Sigorta).93 1.6.4.15 Çifte Sigorta 94 1.6.4.16 Kısmi Sigorta.94 1.6.4.17 Reasürans .95 1.6.4.18 Sigorta Eksperi ve Ekspertiz95 1.6.4.19 Aktüerya ve Aktüer99 XV FERUDUN KAYA | MEHMET KAHYA SİGORTA ve SİGORTACILIK 1.6.4.20 Sigortanın Ücreti (Prim) .101 1.6.4.20.1. Net Prim.103 1.6.4.20.2. Brüt Prim.104 1.7. SİGORTA PRİMİ VE HESABI, TARİFELER VE TARİFE SİSTEMLERİ. 109 1.7.1 Sigorta Primi ve Hesabı 109 1.7.1.1 Net Prim.111 1.7.1.2 Brüt Prim.111 1.7.1.3 Tehlike Payı (Riziko Primi Payı) 112 1.7.1.4 Üretim Gideri Payı 112 1.7.1.5 Gene Giderler Payı 113 1.7.1.6 Emniyet (Katastrof) Payı .113 1.7.1.7 Kar Payı. .113 1.7.2 Sigorta Tarifeleri ve Tarife Sistemleri .114 2. SİGORTA ŞİRKETLERİNİN ORGANİZASYON YAPISI İKİNCİ BÖLÜM 2.1. SİGORTA ŞİRKETLERİNDE FAALİYETLERİN BÖLÜMLENMESİ .120 2.1.1 Yer Bakımından Bölümleme 121 2.1.1.1 Genel Müdürlük 121 2.1.1.2 Bölge Müdürlükleri 122 2.2 YETKİ VE SORUMLULUK BAKIMINDAN BÖLÜMLEME 122 2.2.1 Genel Yönetim Bölümü 123 2.2.1.1 Yönetim Kurulu 123 2.2.1.2 Genel Müdür 123 2.2.1.3 Genel Müdür Yardımcıları .124 2.2.1.4 Şirket Sekreteryası 124 2.2.1.5 Diğer Yöneticiler 124 2.2.2 Dış Hizmetler Bölümü (Aracılar Departmanı)125 2.2.3 Denetim (Kontrol) Bölümü .126 2.2.3.1 Muhasebe Denetimi.126 2.2.3.2 İç Denetim (Kontrol)126 2.2.4 Teklifname Kabul Bölümü .127 2.2.5 Poliçe Tanzim Bölümü 128 2.2.6 Aktüerya ve İstatistik Bölümü 128 XVI FERUDUN KAYA | MEHMET KAHYA SİGORTA ve SİGORTACILIK 2.2.7 Reasürans Bölümü.129 2.2.8 Hukuk Bölümü.129 2.2.9 İnsan Kaynakları ve Eğitim Bölümü 129 2.2.10 Hasar Bölümü130 2.2.11 Muhasebe Bölümü 130 2.2.12 Üretim Bölümleri131 2.2.13 Bilgi Teknolojileri Bölümü131 3. SİGORTANIN GENEL İLKELERİ (PRENSİPLERİ) ÜÇÜNCÜ BÖLÜM 3.1 AZAMİ HÜSNÜNİYET (İYİ NİYET) İLKESİ (UTMOST GOOD FAİTH). 133 3.2 SİGORTALANABİLİR MENFAAT İLİŞKİSİ İLKESİ136 3.3 RİSKİN (RİZİKONUN) VARLIĞI İLKESİ . 137 3.4 TAZMİNAT İLKESİ 138 3.5 YAKIN SEBEP (NEDEN) İLKESİ (CAUSA PROXİMA) . 141 3.6 RÜCU (HALEFİYET) = HAKLARIN DEVRİ PRENSİBİ .143 3.7 BİRDEN ÇOK SİGORTA VEYA HASARA KATILIM PRENSİBİ .144 4. TÜRKİYE’DE UYGULANAN SİGORTA BRANŞLARI VE GENEL ŞARTLAR DÖRDÜNCÜ BÖLÜM 4.1 TÜRKİYE’DE UYGULANAN SİGORTA BRANŞLARI 147 4.2. SİGORTA GENEL ŞARTLARI. 152 4.2.1. Can Sigortaları Genel Şartları.153 4.2.1.1 Ferdi Kaza Sigortası Genel Şartları.153 4.2.1.2 Hayat Sigortaları Genel Şartları 156 4.2.1.3 Karayolu Yolcu Taşımacılığı Zorunlu Koltuk Ferdi Kaza Sigortası Genel Şartları157 4.2.1.4 Sağlık Sigortası Genel Şartları.158 4.2.1.5 Seyahat Sağlık Sigortası Genel Şartları 159 4.2.1.6 Maden Çalışanları Zorunlu Ferdi Kaza Sigortası Genel Şartları. 160 4.2.2. Finansal Sigortalar Genel Şartları.162 4.2.2.1 Bina Tamamlama Sigortası Genel Şartları162 4.2.2.2 Kefalet Sigortası Genel Şartları 163 XVII FERUDUN KAYA | MEHMET KAHYA SİGORTA ve SİGORTACILIK 4.2.3. Mal Sigortaları Genel Şartları 165 4.2.3.1 Cam Kırılmasına Karşı Sigorta Genel Şartları. 165 4.2.3.2 Elektronik Cihaz Sigortaları Genel Şartları.166 4.2.3.3 Emtea Nakliyat Sigortası Genel Şartları168 4.2.3.4 Hırsızlık Sigortası Genel Şartları170 4.2.3.5 İnşaat Sigortası Genel Şartları .173 4.2.3.6 Kara Araçları Kasko Sigortası Genel Şartları .176 4.2.3.7 Kıymet Nakliyat Poliçesi Umumi (Genel) Şartları.179 4.2.3.8 Makina Kırılması Sigortası Genel Şartları180 4.2.3.9 Montaj Sigortaları Genel Şartları183 4.2.3.10 Seyahat Araç Destek Sigortası Genel Şartları184 4.2.3.11 Tekne Poliçesi Genel Şartları186 4.2.3.12 Yangın Sigortası Genel Şartları .187 4.2.3.13 Yangına Bağlı Kar Kaybı Sigortası Genel Şartları 190 4.2.3.14 Zorunlu Deprem Sigortası Genel Şartları . 191 4.2.4. Kredi Sigortaları Genel Şartları192 4.2.4.1 Borç Ödeme Sigortası Genel Şartları192 4.2.4.2 Kredi Sigortası Genel Şartları.197 4.2.4.3 Tek Risk Sigortası Genel Şartları .201 4.2.5. Sorumluluk Sigortaları Genel Şartları204 4.2.5.1 Asansör Kazalarında Üçüncü Kişilere Karşı Sorumluluk Sigortası Genel Şartları.204 4.2.5.2 Bağımsız Denetçilik Mesleki Sorumluluk Sigortası Genel Şartları.205 4.2.5.3 Çevre Kirliliği Mali Sorumluluk Sigortası Genel Şartları207 4.2.5.4 Deniz Araçları Zorunlu Mali Sorumluluk Sigortası Genel Şartları210 4.2.5.5 Hukuksal Koruma Sigortası Genel Şartları211 4.2.5.6 İşveren Sorumluluk Sigortası Genel Şartları.217 4.2.5.7 Karayolları Motorlu Araçlar Zorunlu Mali Sorumluluk Sigortası (Trafik Sigortası) Genel Şartları 218 4.2.5.8 Kıyı Tesisleri Deniz Kirliliği Zorunlu Mali Sorumluluk Sigortası Genel Şartları.220 4.2.5.9 Mesleki Sorumluluk Sigortası Genel Şartları.221 4.2.5.10 Motorlu Kara Taşıtları İhtiyari Mali Sorumluluk Sigortası Genel Şartları. 222 XVIII FERUDUN KAYA | MEHMET KAHYA SİGORTA ve SİGORTACILIK 4.2.5.11 Özel Güvenlik Zorunlu Mali Sorumluluk Sigortası Genel Şartları. 223 4.2.5.12 Tehlikeli Maddeler ve Tehlikeli Atık Zorunlu Mali Sorumluluk Sigortası Genel Şartları225 4.2.5.13 Tıbbi Kötü Uygulamaya İlişkin Zorunlu Mali Sorumluluk Sigortası Genel Şartları. 227 4.2.5.14 Tüpgaz Zorunlu Sorumluluk Sigortası Genel Şartları. 228 4.2.5.15 Üçüncü Şahıslara Karşı Mali Mesuliyet Sigortası Genel Şartları.230 4.2.5.16 Ürün Sorumluluk Sigortası Genel Şartları .231 4.2.5.17 Zorunlu Sertifika Mali Sorumluluk Sigortası Genel Şartları233 4.2.6. Tarım Sigortaları Genel Şartları 234 4.2.6.1 Devlet Destekli Bitkisel Ürün Sigortası Teknik Şartları. 234 4.2.6.2 Devlet Destekli Büyükbaş Hayvan Hayat Sigortası Genel Şartları236 4.2.6.3 Devlet Destekli Küçükbaş Hayvan Hayat Sigortası Genel Şartları239 4.2.6.4 Devlet Destekli Kümes Hayvanları Hayat Sigortası Genel Şartları 242 4.2.6.5 Devlet Destekli Sera Sigortası Genel Şartları . 244 4.2.6.6 Devlet Destekli Su Ürünleri Hayat Sigortası Genel Şartları 247 4.2.6.7 Devlet Destekli Arıcılık (Arı Kovanı) Sigortası Genel Şartları249 4.2.6.8 Devlet Destekli İlçe Bazlı Kuraklık Verim Sigortası Genel Şartları.251 4.2.6.9 Hayvan Hayat Sigortası Genel Şartları.254 4.2.6.10Devlet Destekli Kümes Hayvanları Hayat Sigortası Genel Şartları256 4.2.6.11 Devlet Destekli Sera Sigortası Genel Şartları 257 4.2.6.12 Tarım Ürünleri Dolu Sigortası .259 5. YÖNETİM AÇISINDAN HASAR, TAZMİNAT İŞ VE İŞLEMLERİ BEŞİNCİ BÖLÜM 5.1 İHBARLARIN ALINMASI, DOSYA AÇILMASI VE BELGELERİN TAMAMLANMASI . 268 5.2 HASAR VE HASAR TAZMİNATI .276 5.3 HASAR SÜRECİ. . 277 XIX FERUDUN KAYA | MEHMET KAHYA SİGORTA ve SİGORTACILIK 5.4 HASAR İNCELEMESİ (DENETİMİ) 279 5.5 HASAR İNCELEME (DENETLEME) AŞAMALARI 280 5.5.1 Dosya Oluşturulması 281 5.5.2 Hasarın Olay Yerinde İncelenmesi.285 5.5.3 Tazminat Tutarının Hesaplanması ve Ödenmesi .294 5.5.4 Hasar Dosyalarının Onaylanması 312 5.5.5 İbraname (Aklama Belgesi) .314 5.6 HASAR TAZMİNAT ÖDEME TARİHİNİN SAPTANMASI 316 5.7 SOVTAJ. 320 5.7.1 Hasarlı Malın Sigorta Ettirene/Sigortalıya Terk Edilmesi 323 5.7.2 Hasarlı Malın Sigorta Ettirene/Sigortalıya Terk Edilmemesi 323 5.8 RÜCU (HALEFİYET). 331 5.8.1 Sigorta Şirketinin Rücu Talepleri .334 5.8.2 Yapılacak İşlemler. .337 5.8.3 Diğer Şirketlerin Rücu Talepleri 339 5.9 DAVA İŞLEMLERİ. 340 5.10 SORUMLULUK SİGORTALARI343 5.10.1 Zarar Görenlerin Çokluğu 344 5.10.2.Zarar Görenlerin Çokluğu Nedeniyle Taleplerin Tamamının Zamanında Gelmemesi.345 5.10.3. Trafik ve İhtiyari Mali Sorumluluk Sigortasının Birlikte Uygulanması.346 5.10.4 Karayolları Dışında Oluşan Hasarlar347 5.10.5 Hak Sahiplerinin Taleplerinin Müteselsil Sorumluluk Hükümlerine Göre Tahsili 348 5.11 DESTEKTEN YOKSUN KALMA TAZMİNATI 349 5.12 KAZA SONUCU SAKATLIK TAZMİNATI .352 5.13 KAZA SONUCU ORTAYA ÇIKAN BAKIM GİDERLERİ 353 5.14 TEDAVİ MASRAFLARI TAZMİNATI .354 6. REASÜRANS ALTINCI BÖLÜM 6.1 REASÜRANS’A GİRİŞ . 357 6.1.1 Reasürans (Tekrar Sigorta) “Réassurance”.363 6.2 REASÜRANS (TEKRAR SİGORTA) . 366 XX FERUDUN KAYA | MEHMET KAHYA SİGORTA ve SİGORTACILIK 6.2.1 Reasürans Güvencesi Veren Şirketler ve Reasürans Aracıları (Brokerler).366 6.2.1.1 Profesyonel Reasürörler366 6.2.1.2 Reasürör Gibi Hareket Eden Sigortacılar366 6.2.1.3 Reasürans Aracıları (Brokerler)367 6.2.2 Saklama Payı (Concervation-Retention) Saptanması379 6.2.3 Reasüransın Yasal Tanımı, İşlevleri ve Reasürans Metotları.389 6.2.3.1 Reasüransın Yasal Tanımı.389 6.2.3.2 Reasüransın İşlevleri 391 6.2.3.2.1 Rizikonun Yayılması.391 6.2.3.2.2 Sigortacının İş Kabul Kapasitesinin Artması 391 6.2.3.2.3 Sigortacının İş Kabul Esnekliğinin Artması.392 6.2.3.2.4 Sigorta Şirketinin Finansal Yapısının Desteklenmesi392 6.2.3.2.5 Birikim (Kümül) Fazlasının Yol Açabileceği Katastrofik Hasarların Kontrolü392 6.2.3.2.6 Reasürörden Sigortacıya Teknik Bilgi Aktarımı392 6.2.4 Reasürans Metotları.393 6.2.4.1 İhtiyari (İsteğe Bağlı) Reasürans (Facultative) Metodu393 6.2.4.2 Zorunlu (Trété) Reasürans Metodu 399 6.2.4.3 Orantılı (Bölüşmeli) Trété (Zorunlu) Reasürans Metotları .400 6.2.4.4 Orantısız (Bölüşmesiz) Reasürans Metotları 402 6.2.4.5 Bölüşmeli (Orantılı) Trete (Treté = Zorunlu) Reasürans.402 6.2.4.6 Kot-Par (Quota Share) Reasüransı.404 6.2.4.7 Eksedan (Excédent, Surplus) Reasürans Metodu.408 6.2.4.8 Diğer Orantılı Trete Reasürans Türleri418 6.2.4.8.1 Facultative/Obligatory 418 6.2.4.8.2 Açık Kuvertür (Open Cover).419 6.2.4.8.3 Kot-Par/Eksedan Bileşimi.419 6.2.4.9 Orantısız (Bölüşmesiz) Reasürans421 6.2.4.10 Fiyatlandırma .436 6.2.5 Ülkemizdeki Genel Reasürans Uygulamaları445 6.2.5.1 Retrosesyon Anlaşmaları450 6.2.6 Karşılıklı İş ve Pool Anlaşmaları 452 6.2.6.1 Karşılıklı İş Anlaşmaları (Reciprocity).452 6.2.6.2 Pool Anlaşmaları 455 XXI FERUDUN KAYA | MEHMET KAHYA SİGORTA ve SİGORTACILIK 7. BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİ, TÜRK BİREYSEL EMEKLİLİK TASARRUF VE YATIRIM SİSTEMİ, İŞLEYİŞİ, TEMEL KAVRAMLAR İLE BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİNDE OTOMATİK KATILIM YEDİNCİNCİ BÖLÜM 7.1 BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİ. 459 7.2 TÜRK BİREYSEL EMEKLİLİK TASARRUF VE YATIRIM SİSTEMİ VE SİSTEMİN İŞLEYİŞİ.460 7.3 BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİNDE TEMEL KAVRAMLAR469 7.4 EMEKLİLİK SÖZLEŞMESİ TARAFLARININ HAKLARI VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ .481 7.5 HAKLARIN KULLANIMI 484 7.6 KATKI PAYININ DEĞİŞTİRİLMESİ VE ÖDEMEYE ARA VERME. 484 7.7 SİSTEMDEN AYRILMA .485 7.8 EMEKLİLİĞE HAK KAZANMA VE BİRİKİMİN ÖDENMESİ 486 7.9 GRUP EMEKLİLİK. 488 7.10 HAK KAZANMA SÜRESİ VE HAK KAZANILAN BİRİKİM 489 7.11 HAK KAZANILAN BİRİKİMİN TRANSFER YOLUYLA AKTARILMASI VE ÖDENMESİ 490 7.12 EMEKLİ OLMA VE EMEKLİLİK SEÇENEKLERİ .491 7.13 KAYITLARIN SAKLANMASI 494 7.14 BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİ VE ŞAHIS SİGORTALARINA ÖDENEN KATKI PAYI VE PRİMLERİN VERGİ MATRAHININ TESPİTİNDE İNDİRİMİ VE ELDE EDİLEN GELİRLERİN VERGİLENDİRİLMESİ 495 7.15 DİĞER KESİNTİLER. 503 7.16 BİREYSEL EMEKLİLİK ARACILARI 507 7.17 DENETİM VE DENETİM BİRİMLERİ 508 7.17.1 Denetim .508 7.17.2 Denetim Birimleri508 7.18 BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİNDE OTOMATİK KATILIM . 509 8. TÜRK SİGORTA SİSTEMİNDE BULUNAN KURUM VE KURULUŞLAR SEKİZİNCİ BÖLÜM HAZİNE MÜSTEŞARLIĞI .522 8.1 DÜZENLEME VE DENETLEMEYE YETKİLİ KURUMLAR .522 8.1.1 Sigortacılık Genel Müdürlüğü .522 8.1.2 Sigorta Denetleme Kurulu.524 XXII FERUDUN KAYA | MEHMET KAHYA SİGORTA ve SİGORTACILIK 8.2 SEKTÖR KURUMLARI. . 526 8.2.1 Sigorta Şirketleri527 8.2.2 Brokerler.527 8.2.3 Acenteler528 8.2.4 Sigorta Eksperleri528 8.2.5 Aktüerler 529 8.3 ÖZELLİKLİ SİGORTA KURUMLARI 530 8.3.1 Sigorta Bilgi ve Gözetim Merkezi (SBM).530 8.3.2 Trafik Sigortaları Bilgi ve Gözetim Merkezi (TRAMER).531 8.3.3 Hasar Takip Bilgi ve Gözetim Merkezi (HATMER) .531 8.3.4 Hayat Sigortaları Bilgi ve Gözetim Merkezi (HAYMER)532 8.3.5 Sağlık Sigortaları Bilgi ve Gözetim Merkezi (SAGMER)533 8.3.6 Doğal Afet Sigorta Kurumu (DASK)534 8.3.7 Tarım Sigortaları Havuzu (TARSİM) 535 8.3.8 Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM) 536 8.3.9 Güvence Hesabı.537 8.3.10 Yeşil Kart Sistemi ve Türkiye Motorlu Taşıt Bürosu (TMT).538 8.3.11 Sigortacılık Eğitim Merkezi (SEGEM) 539 8.4 SİGORTACILIK MESLEK KURULUŞLARI 540 8.4.1 Türkiye Sigorta Reasürans ve Emeklilik Şirketleri Birliği (TSB) .540 8.4.2 Sigorta Eksperleri İcra Komitesi (SEİK) .542 8.4.3 Sigorta Acenteleri İcra Komitesi (SAİK)543 8.4.4 Sigortacılık Tahkim Komisyonu 544 YARARLANILAN KAYNAKLAR 549 EK 1: SİGORTA VE REASÜRANSA İLİŞKİN BAZI HUKUKİ VE TEKNİK KAVRAMLAR .555
