Finansal Suçlar ve Muhabir Bankacılık

Av. Onur BAŞOL

Dr. Utku SARUHAN

İÇİNDEKİLER
GİRİŞ
BİRİNCİ BÖLÜM
FİNANSAL SUÇLAR KAVRAMI
I. Finansal Suçlar Kavramına İlişkin Terminoloji Sorunu
II. Finansal Suç Türleri
A. Suç Gelirlerinin Aklanması Suçu
1. Genel İnceleme
B. Terörizmin Finansmanı Suçu
1. Genel İnceleme
C. Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanı Suçu
D. Ulusal ve Uluslararası Ekonomik Yaptırımların Delinmesi Suçu
İKİNCİ BÖLÜM
MUHABİR BANKACILIK
I. Muhabir Bankacılığın Gelişimi
II. Muhabir Bankacılık Kavramı
III. Muhabir Bankacılık İlişkisinin Tarafları
IV. Muhabir Bankacılık İlişkisinde Verilen Hizmetler
V. Muhabir Bankacılık İlişkilerinin Türleri ve Muhabir Hesap Çeşitleri
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
MUHABİR BANKACILIĞIN FİNANSAL SUÇLARDA KULLANILMASI
I. Muhabir Bankacılık Kanalıyla Yapılan Ödemelerde Akış
II. Muhabir Bankacılık Faaliyetlerinin Finansal Suçlarda Kullanılma Yöntemleri
A. Aynı Finansal Grup İçerisinde Gerçekleştirilen İşlemler
B. Muhabir Banka veya Amir Bankadan Kasten Bilgi Gizlenmesi
C. Efektif Sevkiyatı veya Tedariki
D. Yuvalanmış Hesaplar ("Nested" veya "Downstream")
E. Aktarmalı Muhabir Hesap ("Payable through" veya "Pass through" veya "Pass by" Hesaplar)
F. U Turn
G. Troika Laundromat
H. Tabela Bankalar (Shell Banks) ve Kıyı Bankacılığı (Off Shore Banks)
I. Tek Taraflı Ekonomik Yaptırımların İhlali
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MUHABİR BANKACILIĞIN FİNANSAL SUÇLARDA KULLANILMASININ ÖNLENMESİNE İLİŞKİN HUKUKİ ÇERÇEVE
I. Uluslararası Standartlar
A. Kara Paranın Aklanmasının Önlenmesine Yönelik Mali Eylem Görev Gücü (FATF)
B. Basel Bankacılık Denetim Komitesi (BCBS)
C. Uluslararası Para Fonu (IMF)
D. Wolfsberg Group
II. Yerel Düzenlemeler
A. Ulusal Düzenlemeler
B. ABD Düzenlemeleri
C. AB Düzenlemeleri
BEŞİNCİ BÖLÜM
MUHABİR BANKACILIK İLİŞKİSİNDE FİNANSAL SUÇLARIN ÖNLENMESİNDE TARAFLARIN ALMASI GEREKEN ÖNLEYİCİ TEDBİRLER
I. Finansal Suçların Önlenmesinde Muhabir Bankaların Alması Gereken Önlemler
A. Muhabir Bankacılık İlişkisinin Kurulmasında Muhabir Bankanın Alması Gereken Önlemler
B. Muhabir Bankacılık İlişkisi İçerisinde Muhabir Bankanın Alması Gereken Önlemlerin Değerlendirilmesi
II. Finansal Suçların Önlenmesinde Amir Bankaların Alması Gereken Önlemlerin Değerlendirilmesi
ALTINCI BÖLÜM
FİNANSAL SUÇLARIN MUHABİR BANKACILIK FAALİYETLERİNE ETKİSİ
I. Muhabir Bankaların Finansal Suçlar Kapsamında Maruz Kaldığı Riskler
A. Hukuki Risk
B. İtibar Riski
II. Finansal Suçlar ve İlgili Düzenlemelerin Muhabir Bankacılık İlişkilerine Etkileri
III. Muhabir Bankacılığın Finansal Suçlarda Kullanılmasının Önlenmesine Yönelik Gelişmeler
SONUÇ
VAKA ÇALIŞMASI 1
VAKA ÇALIŞMASI 2
VAKA ÇALIŞMASI 3
VAKA ÇALIŞMASI 4
VAKA ÇALIŞMASI 5
VAKA ÇALIŞMASI 6
VAKA ÇALIŞMASI 7
VAKA ÇALIŞMASI 8
VAKA ÇALIŞMASI 9
VAKA ÇALIŞMASI 10
VAKA ÇALIŞMASI 11
FATF 13 NUMARALI TAVSİYESİ
MEVZUAT TABLOSU
YAPTIRIM LİSTELERİ
ZİHİN HARİTASI
KAYNAKÇA