Sigortacılık

İÇİNDEKİLER
İçindekiler
Dördüncü Baskıya Önsöz 5
SİGORTA BİLGİLERİ
SİGORTA ARACILARI VE SİGORTA İŞLEMLERİ
1. TEMEL SİGORTA BİLGİLERİ 13
1.1. Sigortanın Önemi ve Sigorta Yaptırmanın Nedenleri 13
1.2. Sigorta Tarihi 14
1.2.1. Dünya’da Sigorta Tarihi 14
1.2.2. Türkiye’de Sigorta Tarihi 16
1.3. Sigorta Kavramı 19
1.3.1. Sigorta’nın Yasal Tanımı 19
1.3.2. Sigorta Yasal Düzenlemeler 20
1.4. Sigortanın İşlevleri 49
1.4.1. Ekonomik İşlevler 49
1.4.2. Sosyal İşlevler 50
1.5. Risk Kavramı 50
1.5.1. Risk Çeşitleri 50
1.5.2. Sigortaya Konu Olan Riskler 51
1.6. Sigortanın Genel Prensipleri 51
1.6.1. Sigortalanabilir Menfaat 51
1.6.2. Azami İyi Niyet 52
1.6.3. Tazminat Prensibi 52
1.6.4. Halefiyet ve Hakların Devri 53
1.6.5. Hasara Katılım 53
1.6.6. Yakın Neden 54
2. SİGORTA İŞLEMLERİ 55
2.1. Sigorta İşlemlerinde Kullanılan Belgeler 55
2.1.1. Teklif Formu 55
2.1.2. Sigorta Sözleşmesi 56
2.1.3. Sigorta Poliçesi 57
2.1.4. Temditname – Tecditname 57
2.1.5. Zeyilname 58
2.1.6. Rejistro 58
3. SİGORTADA TARAFLAR 58
3.1. Sigortalı 59
3.2. Sigorta Ettiren 59
3.2.1. Sigorta Ettirenin Borç ve Yükümlülükleri 60
3.2.1.1. Prim İle İlgili Borç ve Yükümlülükler 60
3.2.1.1.1. Prim Ödeme Borcu 60
3.2.1.1.2. Ödeme Zamanı 60
3.2.1.1.3. Ödeme Yeri 60
3.2.1.1.4. Primin İndirilmesi 61
3.2.1.1.5. Temerrüt 61
3.2.2.1. Beyan Yükümlülüğü 61
3.2.2.2.1. Sözleşmenin Yapılması Sırasında 61
3.2.2.2.2. Yazılı Sorular 61
3.2.2.2.3. Bağlantı 62
3.2.2.2.4. Sigortacı Tarafından Gerçek Durumun Bilinmesi 62
3.2.2.2.5. Yaptırım 62
3.2.2.2.6. Cayma 62
3.2.2.2.7. Teklifin Yapılması İle Kabulü Arasındaki Değişiklikleri Beyan Yükümlülüğü 63
3.2.2.2.8. Sözleşme Süresi İçinde Beyan Yükümlülüğü 63
3.3. Lehdar – Kanuni Mirasçı 63
3.4. İpotekli Alacaklı 63
3.5. Zarar Gören Üçüncü Şahıs 63
3.6. Sigortacı 64
3.6.1. Sigorta Şirketi 64
3.6.1.1. Sigorta Şirketi Kavramı 64
3.6.1.2. Sigorta Şirketlerinin Kuruluş Koşulları 64
3.6.1.3. Ruhsat 65
3.6.1.4. Ana Sözleşme Değişiklikleri 67
3.6.1.5. İntifa ve Oy Kullanma Haklarının Edinilmesi 67
3.6.1.6. Tasfiye, Birleşme, Devir, Portföy Devri ve İflas 68
3.6.1.7. Sigortacının Borç ve Yükümlülükleri 68
3.6.1.7.1. Rizikoyu Taşıma Yükümlülüğü 68
3.6.1.7.2. Aydınlatma Yükümlülüğü 68
3.6.1.7.3. Sigorta Poliçesi Verme Yükümlülüğü 69
3.6.1.7.4. Giderleri Ödeme Borcu 69
3.6.1.7.5. Tazminat Ödeme Borcu 69
3.6.1.8. Sigortacının Hakları 70
3.6.1.9. Sigorta ve Reasürans Şirketlerinin Organizasyon Yapısı 72
3.6.1.10. Sigorta Şirketlerinde Etik İlkeler 74
3.6.1.10.1. Şirketler Arası İlişkiler 74
3.6.1.10.2. Şirketlerin Müşterileri İle İlişkileri 75
3.6.1.10.3. Şirketlerin Çalışanları ve Sigorta Aracıları İle İlişkileri 76
3.6.1.10.4. Şirketlerin Kamu Kurum ve Kuruluşları İle İlişkileri 76
3.6.1.10.5. Sigortacılık Etik İlkelerinin Geliştirilmesi 76
4. SİGORTA ARACILARI 77
4.1. Acenteler 77
4.1.1. Acente İşletmesi ve Acente Kavramı 77
4.1.2. Acente Yatırımı 77
4.1.3. Acentelerin Kuruluş ve Faaliyet Esasları 79
4.1.4. Acente Kuruluşu İle İlgili Yasal Süreçler 80
4.1.4.1. Teknik Personel 81
4.1.5. Acentelerde Organizasyon Yapısı 82
4.1.5.1. Genel Müdür 82
4.1.5.2. Portföy Yönetimi – Değerlendirme 83
4.1.5.3. Denetim 85
4.1.5.4. Eğitim – İnsan Kaynakları 86
4.1.5.5. Satış – Pazarlama 86
4.1.6. Acentelerde İş Akışları 87
4.1.7. Sigorta Şirketi – Acente İlişkilerinin Düzenlenmesi 88
4.1.7.1. Mesleki Sorumluluk Sigortası 88
4.1.7.2. Asgari Sermaye 88
4.1.7.3. Teminat 89
4.1.7.4. Acentelik Yetkilerinin Tescil ve İlanı 89
4.1.7.5. Sigorta Poliçelerinin Düzenlenmesi ve Primlerinin Tahsili 89
4.1.7.6. Sözleşme Yapma – Prim Tahsil Etme – Acentelik Yetkilerinin Kaldırılması 89
4.1.7.7. Acente Komisyonları 90
4.1.7.8. Hesap Mutabakatı 91
4.1.7.9. Unvan, İlan, Reklam, Afiş ve Pano 91
4.1.7.10. Bilgi Kayıtları ve Kayıtlara Erişim 91
4.2. Brokerler 92
4.3. Eksperler 95
4.4. Aktüer 95
5. ÖDEMELER 96
5.1. Risk Primi 96
5.2. Sigorta Primi 97
5.3. Sigorta Bedeli 98
5.4. Sigorta Değeri 98
5.4.1. Aşkın Sigorta 98
5.4.2. Eksik Sigorta 98
5.5. Hasar Tazminatı 99
5.6. Müşterek Sigorta 103
5.7. Kısmi Sigorta 104
5.8. Çifte Sigorta 104
5.9. Tazminatın Ödenmesi 105
6. REASÜRANS 106
6.1. Reasürans Kavramı 106
6.2. Reasürans Anlaşmasında Taraflar 106
6.3. Reasürans Çeşitleri 106
6.4. Reasürans Kar Paylaşım Çeşitleri 107
6.4.1. Bölüşmeli Reasürans 107
6.4.1.1. Belirli Paylı Reasürans –Kotpar 107
6.4.1.2. Aşkın Bedel Reasürans – Eksedan 107
6.4.2. Bölüşmesiz Reasürans 107
6.4.2.1. Hasar Fazlası Reasürans – Excess Of Loss 108
6.4.2.2. Toplam Hasar Fazlası Reasürans – Stop Loss 108
7. SİGORTA TÜRLERİ 108
7.1. Sosyal Sigortalar 108
7.2. Elementer (Mal) Sigortalar 109
7.2.1. Elementer Sigorta Kavram 109
7.2.2. Elementer Sigorta Çeşitleri 109
7.2.3. Elementer Sigorta Çeşitlerinin Kavram ve Özellikleri 110
7.3. Sorumluluk Sigortaları 119
7.3.1. Sorumluluk Sigortası Kavram 119
7.3.2. Sorumluluk Sigortası Çeşitleri 119
7.3.3. Sorumluluk Sigortası Çeşitlerinin Kavram ve Özellikleri 120
7.4. Hayat Sigortaları 124
7.4.1. Hayat Sigortası Kavramı 124
7.4.2. Hayat Sigortası Çeşitleri 125
7.4.2.1. Ferdi Kaza Sigortası 126
7.4.2.2. Sağlık Sigortası 128
7.4.2.3. Hayat Sigortası 130
7.4.2.3.1. Hayat Sigortası Çeşitleri 131
7.4.2.3.2. Hayat Sigortalarında Teminat Dışı Durumlar 134
7.4.2.3.3. Hayat Sigortalarında Prim Hesaplamaları 134
7.4.2.3.4. Hayat Sigortalarında Vergi 137
7.5. Bireysel Emeklilik Sistemi 142
7.5.1. Bireysel Emeklilik Sistemi Kavramı 142
7.5.2. Bireysel Emeklilik Sisteminin Özellikleri 142
7.5.3. Bireysel Emeklilik Sistemi’nin Temel Unsurları 143
7.5.4. Bireysel Emeklilik Sisteminde Katılımcı 144
7.5.4.1. Katılımcının ve Şirketin Hak ve Yükümlülükleri 151
7.5.5. Bireysel Emeklilik Sisteminin İşleyiş Yapısı 151
7.5.6. Bireysel Emeklilik Sözleşmesi 154
7.5.6.1. Emeklilik Sistemine Katılma ve Emeklilik Sözleşmesi 154
7.5.7. Ödemeler 156
7.5.8. Devlet Katkısı 160
7.5.9. Emeklilik 165
7.5.10. Emeklilik Yatırım Fonları 168
7.5.11. Son Düzenlemeler 176
7.6. Türkiye’de Uygulanan Sigorta Branşları 178
8. SİGORTA ŞİRKETLERİ VE SİGORTA İŞLEMLERİNİN DENETİMİ 183
8.1. İç Denetim 183
8.2. Kamu Denetimi 183
8.3. Sigorta Şirketlerinin Bağımsız Denetimi 185
9. SİGORTA SEKTÖRÜNDE YER ALAN KURUM VE KURULUŞLAR 193
9.1. Mesleki Kuruluşlar 193
9.1.1. Türkiye Sigorta ve Reasürans Şirketleri Birliği (TSRSB) 193
9.1.2. TOBB Sigorta Acenteleri İcra Komitesi 193
9.1.3. TOBB Sigorta Eksperleri İcra Komitesi 194
9.2. Dernekler ve Vakıflar 194
9.3. Özellikli Kurumlar 194
9.3.1. Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM) 194
9.3.2. Sigorta Bilgi Merkezi 195
9.3.3. Doğal Afet Sigortaları Kurumu (DASK) 195
9.3.4. Tarım Sigortaları Havuzu 195
9.3.5. Güvence Hesabı 196
9.3.6. Sigortacılık Eğitim Merkezi (SEGEM) 197
9.3.7. Türkiye Motorlu Taşıt Bürosu 197
9.3.8. Türkiye Yeşil Kart Reasürans Havuzu 197
9.3.9. Sigorta Tahkim Komisyonu 198
10. SİGORTACILIKTA HASAR VE TAHSİLAT SÜREÇLERİ 199
10.1. Hasar Anında Yapılması Gereken İşlemler 199
10.1.1. Kaza Sigortalarında Hasar Anında Yapılması Gerekenler 199
10.1.2. Hayat Sigortalarında Bildirim 200
10.1.3. Tazminat Ödemesi 202
11. SİGORTA ŞİRKETLERİ VE ACENTELERDE MUHASEBELEŞTİRME SÜRECİ 202
11.1. Sigorta Şirketlerinde Maliyetler 202
11.2. Sigorta Şirketlerinde Karlılık 203
11.3. Sigorta Muhasebesi 204
11.3.1. Sigorta Muhasebesinin Özellikleri 204
11.3.2. Sigorta İşletmelerinde Kullanılan Başlıca Defterler 206
11.3.3. Sigorta İşletmelerinde Kayıt Düzeni 206
11.3.4. Sigorta Muhasebesine İlişkin Hesap Planı 207
11.3.5. Sigorta İşletmelerinde Hesap Planı 208
12. SİGORTA SÖZLÜĞÜ 223
Kaynakça 235
Kavramlar Dizini 237